Почему в 1С 8.3 в КУДиР и декларации по УСН (6%) учитывается не вся сумма уплаченных страховых взносов в размере 1% с «суммы превышения»?

Comments

• Добрый день.
  А не было ли у ИП в 4 квартале возврата покупателю (или нескольким) части выручки, полученной в течение первого полугодия?
• Александра , здравствуйте!  Возвратов части выручки покупателям не было .
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: Здравствуйте, примерно такая же ситуация: ИП (УСН Доходы - Расходы 15% без сотрудников) использую 1С: Предприятие 8.3 (8.3.22.1851), Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция редакция 3.0 (3.0.132.32) . Так же при закрытии года в КУДИР появилась сумма (- 408,74 руб.) с привязкой к п/п на оплату в июне текущего года 1% с доходов свыше 300 тыс.руб, уплаченного за предыдущий год. И да, возврат части выручки покупателям был, но только не в 4 квартале, а в 3 квартале. Помогите пожалуйста, тоже бьюсь с этой суммой (-408,74 руб.) уже который день...

  Добрый день!
  На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.
  
  В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: Александра Кривошеева,  а как возврат денежных средств связан с этой цифрой (- 408,74 руб.)?

  Добрый день!
  Ирина 1705, на нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.
  
  В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
  
  Напоминаю, что при неоднократном нарушении правил форума Вам может быть закрыт доступ на форум.
• Цитата: Возвратов части выручки покупателям не было .

  Тогда этот вариант (когда выручка была отменена и налог с превышения уменьшился) отпадает.
  Вот ещё что я нашла:

  Цитата: 1. Продлить с учетом пункта 2.1 настоящего постановления на 12 месяцев организациям и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим отдельные виды экономической деятельности по перечню согласно приложению № 1, установленные Налоговым кодексом Российской Федерации сроки уплаты страховых взносов, исчисленных с выплат и иных вознаграждений в пользу физических лиц за апрель - июнь 2022 г., а также исчисленных индивидуальными предпринимателями за 2021 год с суммы дохода, превышающей 300000 рублей.

  Иными словами, срок уплаты взносов ИП за 2021 год в размере 1% перенесли с 01.07.2022 на 03.07.2023. Не для всех, а для тех, у кого основные виды деятельности перечислены в Приложении № 1 к ПП РФ от 29 апреля 2022 года № 776. Откройте, проверьте, относится ли Ваш вид деятельности к одному из них.
  Но как это соотносится с конкретной сминусованной у Вас суммой, пока всё ещё не очень понятно.
• Александра, добрый день! Да, ОКВЭД (43.99) у нас относится к перечню, который перечислен  в Приложении № 1 к ПП РФ от 29 апреля 2022 года № 776.  И ещё интересная вещь получается: если я в этом платежном поручении, которое было уплачено в июне 2022 г. на сумму  4 809,63 руб. за 2021 г. , меняю в 1С год, за который мы заплатили, на 2022 г., то тогда в КУДИР учитывается вся сумма 4 809,63.  Правда в IV разделе КУДИР в 3 графе (период, за который произведена уплата страховых взносов) соответственно стоит 2022 г. Хотя по факту мы платили за 2021 г.
• Цитата: И ещё интересная вещь получается: если я в этом платежном поручении, которое было уплачено в июне 2022 г. на сумму  4 809,63 руб. за 2021 г. , меняю в 1С год, за который мы заплатили, на 2022 г., то тогда в КУДИР учитывается вся сумма 4 809,63.

  Значит с большой вероятностью причина в этом и есть. Но то ли это баг программы (почему она берёт сумму именно -408,74 руб.; причём, заметьте, у разных ИП сумма совпадает - это я прочла сообщение от Ирина 1705), то ли я ещё что-то важное упускаю и не учитываю.
  Попробуйте обратиться в техподдержку 1С, может они смогут объяснить внятно и аргументированно.
• Александра, доброе утро! Да, я вчера тоже увидела сообщение от Ирина 1705, и очень удивилась, что у нас суммы совпадают. Я начала анализировать и поняла, что это за такая волшебная сумма ( 408,74 руб.).  Это 40 874,00 руб. (это фиксированные страховые взносы для ИП в 2021 г.) * 1% = 408,74 руб.  В 2021 г.  мое ИП было на режиме "Дох - Расх), в 2022 г. мы перешли на "Доходы".
    В 2021 г.  1 С так рассчитала страховые взносы в размере 1% с "суммы превышения":
   - доходы за 2021 г. - 841 409,00 руб.
  - расходы банка (19 572,00 руб.) и уплаченные фиксированные страховые взносы (40 874,00 руб.)=
  60 446,00 руб.
     (841 409,00 - 60 446,00 - 300 000,00) *1% = 4 809,63 руб.
   А в 2022 г. теперь 1 С минусует  сумму 40 874,00*1%= 408,74 руб., считая, что в 2021 г. мы не должны были при расчете страховых вносов в размере 1% с "с суммы превышения" учитывать её в расходах.
   Подскажите, пожалуйста, мы действительно при расчете  страховых вносов в размере 1% с "с суммы превышения" в расходы не должны включать фиксированные страховые взносы "за себя" в размере
  40 874, 00 руб. в 2021 г.? То есть наш расчет должен был быть : (841 409,00 - 19 572,00-300 000,00 ) * 1% = 5 218,37 руб. ?
• В этой теме мы завершили обсуждение данной проблемы:
  http://xn-------43dpmgfygnbiwrc4dnqq7hk9gd.ru.nds.monster/index.php?id=206546