Удержание за неотработанные дни отпуска — проводки
Здравствуйте!
У меня уволились 3 сотрудника, отгулявшие отпуск авансом.
В программе у нас стоит настройка "не пересчитывать налоги и взносы", то есть мы делаем просто удержание лишней суммы, а не сторнирование зп+взносов.
-в одном случае удалось удержать всю сумму. были сделаны проводки Д70 К73, Д73 К91 (удержали и с удержанной суммы посчитали налог на прибыль)
-во втором случае удалось удержать сумму частично (20%)
-в третьем не удалось удержать совсем, так как в месяце увольнения отработанных дней не было, а за предыдущий все было выплачено.
Что-то застопорилась теперь, куда девать сумму, которую невозможно удержать в третьем случае. Помогите, пожалуйста, с проводками (в БУ и НУ)!
Во втором случае, я так понимаю, должен быть комплексный вариант (отдельно проводки на сумму, которую удалось удержать; отдельно на которую не удалось удержать).
У меня уволились 3 сотрудника, отгулявшие отпуск авансом.
В программе у нас стоит настройка "не пересчитывать налоги и взносы", то есть мы делаем просто удержание лишней суммы, а не сторнирование зп+взносов.
-в одном случае удалось удержать всю сумму. были сделаны проводки Д70 К73, Д73 К91 (удержали и с удержанной суммы посчитали налог на прибыль)
-во втором случае удалось удержать сумму частично (20%)
-в третьем не удалось удержать совсем, так как в месяце увольнения отработанных дней не было, а за предыдущий все было выплачено.
Что-то застопорилась теперь, куда девать сумму, которую невозможно удержать в третьем случае. Помогите, пожалуйста, с проводками (в БУ и НУ)!
Во втором случае, я так понимаю, должен быть комплексный вариант (отдельно проводки на сумму, которую удалось удержать; отдельно на которую не удалось удержать).
Comments
-
Добрый день.
Уточните, пожалуйста, будет ели Вы взыскивать те суммы, которые не удалось удержать.
Такое право у Вас есть, вплоть до суда. -
Нет, удерживать с сотрудников не будем.
-
Цитата: Нет, удерживать с сотрудников не будем.
Добрый день.
Тогда самый безопасный вариант - просто "снять" расходы.
Ведь даже если Вы не пересчитываете налоги и взносы, в расходы для прибыли эти суммы попасть не должны.
Так что Дт 20/26/44 Кт 70 СТОРНО, а далее Дт 91-2 Кт 70.
И со взносами так же: Дт 20/26/44 Кт 69 СТОРНО, Дт 91-2 Кт 69. -
Спасибо большое!
