Ошибка в 1С 8.3 при проведении экспресс-проверки

NDS Reklama Image
Здравствуйте!

1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1860)  Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.89) 

при проведении экспресс -проверки выходит ошибка:

Соответствие в БУ суммы прочих облагаемых НДС доходов сумме начисленного НДС Обнаружены ошибки Предмет контроля: В данных бухгалтерского учета сумма прочих доходов, облагаемых НДС (Кт 91.01), должна соответствовать сумме начисленного НДС с этих доходов.
Отклонения могут быть связаны только с наличием в учетной политике предприятия положения о неначислении НДС по суммовым разницам (до 01.10.2011) или с наличием операций по зачету полученных авансов от покупателей в иностранной валюте.

В процессе проверки анализируются следующие виды прочих доходов:
- Безвозмездное получение имущества, работ, услуг, имущественных прав
- Сдача имущества в аренду или субаренду
- Реализация основных средств
- Реализация объектов строительства
- Реализация нематериальных активов
- Реализация прочего имущества
- Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате) Результат проверки: По данным результата анализа оборотов счета 91 выявлено несоответствие суммы облагаемых НДС прочих доходов (по статьям с видами прочих доходов, подлежащих обложению НДС) сумме начисленного НДС Возможные причины: - Производились ручные корректировки 91 счета
- В документах выбрана неверная ставка НДС (например, «Без НДС» при реализации основного средства)
- В документах выбрана неверная статья прочих доходов (например, «Доходы (расходы), связанные с реализацией ценных бумаг» при реализации материалов) Рекомендации: Проверить правильность указания ставки НДС и статей прочих доходов в документах, которые делают проводки по кредиту счета 91.01. Проверить наличие ручных проводок по кредиту счета 91.01 - в каждой такой операции должна присутствовать проводка Дт 91.02 Кт 68.02 на сумму НДС, а также по такой операции должен быть введен документ «Отражение реализации товаров и услуг (НДС)» для правильного ее отражения на регистрах подсистемы НДС Детальный отчет об ошибках Ставка НДС Документ Сумма выручки
(Кт 91.01) База НДС по данным БУ НДС рассчитанный НДС начисленный
(Дт 91.02 - Кт 68.02, 76.ОТ) 18% Списание с расчетного счета 0000-000126 от 23.05.2014 0:00:00 277,40 235,08 42,32 18% Списание с расчетного счета 0000-000132 от 27.05.2014 0:00:00 16,86 14,29 2,57 18% Списание с расчетного счета 0000-000148 от 10.06.2014 0:00:00 41,64 35,29 6,35. Документы списания- это оплата поставщику в рублях (договор в у.е.), проводки-  Дт. 60.31 Кт 91.01 курсовые разницы.

Помогите разобраться, плиз
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page